Stock Options Living Trust

Colocando estoque em uma confiança Você pode transferir valores mobiliários para sua confiança viva, mas você deve estar atento às leis estaduais e federais, bem como a quaisquer requisitos do emitente de ações ou obrigações. Você provavelmente vai querer ajuda de um advogado, mas aqui estão alguns problemas a ter em mente. Movendo ações ou títulos para a confiança Para colocar ações ou títulos que você mantém em uma confiança, normalmente você usa um documento chamado "atribuição de moeda" (algumas vezes chamado de estoque de energia). Este documento solicita permissão para transferir os valores mobiliários para a sua confiança no securityrsquo ldquotransfer agentrdquo. O agente de transferência é a pessoa ou empresa que é responsável por manter o controle dos títulos emitidos por uma corporação ou governo. Entre em contato com o agente de transferência de securitiesrsquo para obter detalhes sobre o que ele precisará receber. Se a segurança for negociada publicamente - comprada e vendida ao público em geral através de uma bolsa de valores, como a Bolsa de Valores de Nova York - a assinatura dos acionistas deve ser ldquoguaranteedrdquo por um banco comercial ou corretora de ações. Isso é semelhante a ter uma assinatura autenticada. Se você possui contas de corretagem - ou seja, se um corretor de bolsa possuir seus certificados de ações e enviar-lhe declarações periódicas de conta, você precisará enviar uma carta à corretora solicitando a transferência. A empresa exigirá documentação dos poderes dos trustees trustesquos para lidar com títulos. Cada corretora terá seus próprios requisitos específicos para esse processo. Da mesma forma, a maioria das empresas de fundos mútuos exige sua assinatura garantida em uma carta solicitando a designação da mudança de propriedade. Se você planeja transferir as obrigações de poupança dos Estados Unidos, você precisa usar o Formulário FS 1851 do governo para garantir que as obrigações não sejam consideradas como encaminhadas quando transferidas para o fideicomisso. Dessa forma, você não terá que reportar qualquer renda dos títulos em seus impostos federais. O formulário é complicado, então é uma boa idéia consultar um advogado ou um assessor financeiro para obter ajuda. Opções de ações da ISOP Uma opção de compra de incentivo qualificada (ISOP) é ​​uma opção de estoque de empregado que oferece ao empregador e ao empregado-acionista certos benefícios fiscais, desde que certas condições sejam atendidas, como não vender as ações no prazo de dois anos após o exercício do empregado A opção (a regra anti-disposição). Os ISOPs não implementados não devem ser transferidos para uma confiança viva. Em vez disso, você deve designar o administrador como a pessoa autorizada a exercer as opções em caso de morte. Mas, você deve certificar-se de que o administrador é instruído a não vender o estoque no prazo de dois anos após as opções terem sido concedidas pela primeira vez ou no prazo de um ano após o administrador ter exercido. Estoque estreitamente de uma empresa de capital fechado em uma na qual o estoque é negociado publicamente, mas todas as ações são realizadas por apenas alguns acionistas, muitas vezes membros da família. Você pode enfrentar um desafio se: você deseja transferir essas ações para sua confiança viva nos últimos 10 anos, a empresa resgatou (comprado de volta) ações de um acionista e esse mesmo acionista é um dos beneficiários de sua confiança. O beneficiário cujas ações foram resgatadas provavelmente firmou um contrato de 10 anos para fins fiscais e, portanto, a re-aquisição do estoque, além do legado ou herança, é proibida. Se for esse o caso, você terá que dispor de seu estoque de perto com sua vontade. Transferir ações e títulos para uma confiança viva pode ser complicado. Um advogado pode ajudar a transferir ações e títulos para uma confiança viva pode ser complicado. Para obter instruções específicas sobre sua situação e seus títulos, obtenha ajuda de um planejador financeiro qualificado ou advogado de planejamento imobiliário. Alguns acionistas, muitas vezes membros da família. Você pode enfrentar um desafio se: você deseja transferir essas ações para sua confiança viva nos últimos 10 anos, a empresa resgatou (comprado de volta) ações de um acionista e esse mesmo acionista é um dos beneficiários de sua confiança. O beneficiário cujas ações foram resgatadas provavelmente firmou um contrato de 10 anos para fins fiscais e, portanto, a re-aquisição do estoque, além do legado ou herança, é proibida. Se for esse o caso, você terá que dispor de seu estoque de perto com sua vontade. Perguntas para o seu advogado Eu posso transferir estoque para minha vida, confiar em mim mesmo Eu deveria exercer meu ISOP antes de transferir estoque para minha confiança A corporação que emitiu estoque para mim tem que concordar com a minha confiança. Posso transferir ISOs para uma confiança viva revogável 10 de outubro, 2014 Data: Sáb, 17 de fevereiro de 2007 De: Anônimo Eu atualmente possuo compartilhamentos ISO que eu gostaria de transferir para uma confiança viva revogável que minha esposa e eu temos. De volta em fevereiro de 2004, você indicou que essa transferência não seria uma transação tributável porque 8220a fidedignidade revogável é uma entidade desconsiderada para fins de relatório de imposto de renda, pelo que o concedente é considerado continuar a possuir a ação.8221 Esta resposta ainda está atual Data : 28 de fevereiro de 2007 Para obter mais informações sobre opções de ações de incentivo, solicite nosso relatório gratuito, Opções de ações de incentivo 8211 Estratégias de imposto e planejamento financeiro. Comentários estão fechados. O nosso boletim informativo para os titulares das opções de ações dos empregados Inscreva-se agora preenchendo o formulário abaixo Nossa newsletter para consultores fiscais Inscreva-se agora preenchendo o formulário abaixo Nossa newsletter para consultores de investimentos Inscreva-se agora preenchendo o formulário abaixo 2190 Stokes St. Ste. 102 San Jose, CA 95128 FAX: (408) 998-2766 Horas: 8h - 5h PDT Segunda a sexta-feira 2017 Michael Gray, CPA. Living Trust: Mantenha o controle de sua propriedade ao longo da vida. A Living Trust (também chamado de confiança inter vivos) é uma das melhores ferramentas de planejamento imobiliário. Isso permite que você mantenha o controle de seus assuntos ao longo da sua vida. Você decide quem irá lidar com seus assuntos se você se tornar desativado. Você garante que seus recursos sejam destinados a quem você quiser, quando quiser, ao menor custo, e mantenha sua privacidade ficando fora da Corte de Probate. Embora existam dezenas de diferentes tipos de fideicomissos, todos podem ser divididos em duas categorias : Trustes testamentários e fideicultores vivos. Enquanto uma confiança testamentária é uma que é criada por um testamento e, portanto, produz efeitos quando o concedente morre, uma confiança viva é criada e produz efeitos durante a vida útil dos concedentes. Não pense em uma confiança viva, mesmo revogável, como uma vontade substitutiva. Em vez disso, pense nisso como um suplemento de vontade. Você ainda pode precisar de uma Última Vontade e Testamento, a fim de providenciar a disposição de qualquer propriedade que não esteja em confiança, mas nunca será usada se sua confiança for devidamente construída. As vantagens de uma confiança viva Existem vários benefícios e vantagens para estabelecer uma confiança viva em vez de (ou além de) uma confiança testamentária. Na verdade, uma confiança viva é a principal característica do planejamento imobiliário moderno e pode ser usada para vários propósitos: evitando o gerenciamento de ativos de sucessão, aproveitando de forma flexível as leis fiscais, mantendo a privacidade. Veja cada um desses aspectos por sua vez. Evitar a sucessão é uma das principais razões pelas quais as pessoas criam fianças vivas. O documento permite que você, como o concedente, diminua o valor de sua propriedade de sucessão - o valor total de toda a propriedade em que você detém um interesse no momento da sua morte. Após a sua morte, a propriedade que não é realizada conjuntamente, não tem um beneficiário nomeado, ou não está em uma confiança, deve passar pelo processo de sucessão. A importância do planejamento imobiliário para as mulheres Existem algumas estatísticas interessantes e sóbrias sobre planejamento imobiliário para as quais as mulheres devem prestar especial atenção. Estes sugerem que os problemas na ausência de um plano de propriedade formal afetam desproporcionalmente as mulheres. Considere isso: 75 de todas as mulheres casadas se tornarão viúvas em algum momento de sua vida. A idade média em que a mulher se torna viúva é uma surpreendente 55. Quando uma família não conseguiu planejar, é provável que a esposa e a mãe tenham deixado lidar com a bagunça. Considere também isso: algumas agências sugeriram que há uma chance de chance de um atendimento em casa de idosos em algum momento de sua vida. As mulheres são três vezes mais propensas do que os homens a se tornar cuidadores para seu cônjuge ou para um de seus pais. Curiosamente, as mulheres agora possuem 70 de todas as ações negociadas publicamente. 75 de todas as heranças vão para as mulheres. No entanto, se você criar uma confiança viva, a propriedade dessa confiança não será parte de sua propriedade de sucessão e, portanto, não estará sujeita ao procedimento de sucessão. É, portanto, um meio para você, evitar a incerteza, a complexidade e o custo do tribunal de provas declarando sua intenção donativa enquanto estiver viva. A maioria dos fideicultores vivos são revogáveis. Isso significa que você pode alterar, adicionar ou, até mesmo, encerrar completamente o contrato de confiança. Além disso, você pode nomear curadores e beneficiários, e alterar a designação de curadores e beneficiários, com muito menos aborrecimento do que se você estivesse reescrevendo sua vontade. Você também pode designar um administrador fiduciário profissional (como um banco ou outra instituição financeira) para gerenciar seus ativos e dar-lhe atualizações periódicas. Isso permite que você dirija seus investimentos, mas seja livre do peso das atividades do dia-a-dia. Para obter mais informações sobre como escolher um administrador, clique aqui. Aproveitando as leis tributárias Existem três impostos básicos que são afetados por uma confiança viva: 1) Imposto de propriedade (imposto sobre a propriedade transferida por um testamento) 2) Imposto sobre herança (imposto na pessoa que herda propriedade de outro) 3) Imposto de presente ( Imposto quando a propriedade é transferida gratuitamente para outra pessoa) Se você estabelecer uma confiança viva, você pode evitar o imposto sobre a propriedade e os impostos de herança que resultariam de um fideicomisso testamentário. No entanto, você ainda pode estar sujeito ao imposto dom federal. Uma confiança viva revogável não possui vantagens fiscais. Considera-se que uma confiança é revogável, a menos que contenha uma linguagem específica que preveja expressamente que é irrevogável. Uma confiança irrevogável, por outro lado, pode ter maior vantagem das leis tributárias. Por exemplo, muitas vezes eles não estão sujeitos ao imposto de propriedade. Um tipo popular de confiança viva irrevogável é a confiança AB. Uma confiança da AB permite que um casal se assegure de que o cônjuge sobrevivente colhe benefícios financeiros da propriedade dos casais enquanto ele ou ela vive e permite que eles passem a quantidade máxima de propriedade para seus beneficiários (geralmente seus filhos) depois que eles morrem. Ao contrário de uma confiança testamentária (também chamada de vontade), que é um documento público, uma confiança viva é um documento completamente privado. Isso significa que ninguém, além dos beneficiários, tem o direito de conhecer o conteúdo de uma confiança. Esta privacidade pode ajudar a evitar disputas amargas sobre a distribuição de ativos. Criando uma confiança viva Um trust estabelece uma relação entre três partes: 1) O concedente (que deseja criar um fideicomisso em relação ao imóvel que ele possui) 2) O administrador (que tem deveres e obrigações relacionados ao tratamento da propriedade) 3) O beneficiário (que recebe os benefícios do imóvel) Como um concedente (também conhecido como o depositário), você tem o poder de designar o administrador e os beneficiários. Você pode se nomear como administrador ou beneficiário, ou você pode selecionar outra pessoa como administrador e transferir o título da propriedade para eles. Para que qualquer confiança seja válida, deve: envolver propriedade específica refletir a intenção dos concursantes de doar a propriedade ser criada para um propósito legal. Para criar uma confiança, você deve: ser mentalmente competente designar um administrador e pelo menos um beneficiário assinar o O documento de confiança possui o documento de confiança autenticado. Uma vez que o trust é estabelecido, o relacionamento principal com relação à propriedade é entre o administrador e o beneficiário (embora o concedente possa manter o poder de alterar ou revogar a confiança). Se você mora em Michigan e precisa de ajuda de planejamento imobiliário experiente, entre em contato com Michael Einheuser para uma consulta gratuita. Michael ajuda as famílias inxa0 Bingham Farms, xa0 Troy, xa0 Farmington Hills, xa0 Rochester Hills, xa0 Southfield, xa0 West Bloomfield Township, xa0 Bloomfield Township. E as áreas circundantes de Michigan. Programe yourxa0 Consulta gratuita xa0today: xa0 (248) 398-4665. Novos comentários Diga o que você acabou de ler Deixe-me um comentário na caixa abaixo.